FinTech đang chuyển từ một hình thức đổi mới số thành cấu phần quan trọng của hạ tầng tài chính, định hình phân bổ vốn, định giá rủi ro và quyền kiểm soát. Sự chuyển dịch này đòi hỏi nghiên cứu vượt khỏi các chỉ báo về mức độ chấp nhận, khả năng tiếp cận và hiệu quả giao dịch để làm rõ cơ chế tạo giá trị, cách lợi ích và rủi ro được phân bổ, cùng những điều kiện thể chế chi phối tài chính số. Bài viết tiếp cận FinTech như một hạ tầng tài chính đa tầng, được hình thành từ sự tương tác giữa công nghệ, dữ liệu, mô hình kinh doanh, thiết kế dịch vụ, hành vi người dùng và quản trị. Trên cơ sở đối chiếu những kết quả đã được xác lập với các khoảng trống nghiên cứu còn tồn tại, bài viết đề xuất các hướng nghiên cứu về tái cấu trúc trung gian, quyền lực nền tảng, phúc lợi người dùng, quản trị trí tuệ nhân tạo, tài chính mã hóa, tính bền vững và khả năng chống chịu.